Steuern für Expats in der Schweiz: Quellensteuer (B-Ausweis), nachträgliche Veranlagung, Doppelbesteuerung, Vermögenssteuer. Avenzo erklärt und optimiert.
Von der Quellensteuer bis zur RSU-Deklaration — für jede Situation gibt es die passende Avenzo-Lösung.
B-Ausweis-Inhaber zahlen Quellensteuer direkt via Arbeitgeber. Avenzo prüft, ob eine nachträgliche ordentliche Veranlagung (NOV) steuerlich vorteilhafter ist — und reicht sie für Sie ein.
Quellensteuer für ExpatsMit B-Ausweis unterliegen Sie der Quellensteuer, solange Ihr Bruttoeinkommen unter CHF 120000 liegt. Was das bedeutet und wie Sie davon profitieren können — Schritt für Schritt erklärt.
B-Ausweis SteuerguideDie Schweiz hat mit über 100 Ländern DBA abgeschlossen. Avenzo klärt, welche Regelungen für Ihre Herkunftssituation gelten — Deutschland, UK, USA, Frankreich, Italien und weitere.
DBA Schweiz erklärtMitarbeitende internationaler Konzerne erhalten RSU und Aktienoptionen. Diese sind bei Vest bzw. Ausübung als Einkommen steuerbar. Avenzo unterstützt die korrekte Deklaration in allen 26 Kantonen.
RSU und Aktienoptionen SchweizDas Schweizer Steuersystem ist für Expats komplex — Avenzo nimmt Ihnen die Arbeit ab.
Expats in der Schweiz mit B- oder L-Ausweis zahlen Quellensteuer — eine Vorauszahlung der Einkommenssteuer, die der Arbeitgeber direkt einbehält. Verdienen Sie mehr als CHF 120000 brutto pro Jahr, sind Sie automatisch ordentlich veranlagt. Unter dieser Grenze können Sie freiwillig eine nachträgliche ordentliche Veranlagung (NOV) beantragen — was besonders bei hohen Abzügen (Säule 3a bis CHF 7258, Berufskosten, Hypothek) steuerlich vorteilhaft ist. Die Schweiz hat ausserdem mit über 100 Ländern Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) abgeschlossen, die eine Doppelbesteuerung von Einkommen und Vermögen verhindern. Quelle: Eidgenössische Steuerverwaltung (ESTV), estv.admin.ch. Avenzo (FINMA-registriert) begleitet Sie durch das gesamte Schweizer Steuersystem — auf Deutsch, Englisch, Französisch und Italienisch. Den englischen Steuerguide finden Sie unter Tax in Switzerland for Expats (EN).
Die Schweiz hat ein dreigliedriges Steuersystem: Bundessteuer (einheitlich, progressiv), Kantonssteuer (stark variierend je Kanton) und Gemeindesteuer (Zuschlag auf Kantonssteuer). Für Expats ist entscheidend, ob sie ordentlich veranlagt werden oder der Quellensteuer unterliegen. Der Quellensteuer-Rechner gibt eine erste Einschätzung Ihrer Situation.
Quellensteuerpflichtige mit Bruttoeinkommen über CHF 120000 werden automatisch ordentlich veranlagt. Unter diesem Betrag kann die NOV freiwillig beantragt werden — das ist in vielen Fällen vorteilhaft, weil alle Abzüge (Säule 3a, Berufskosten, Krankheitskosten etc.) geltend gemacht werden können. Expats, die neu in die Schweiz gezogen sind, finden hilfreiche Informationen im Lebensereignis-Guide: Umzug in die Schweiz.
| Abzug | Betrag |
|---|---|
| Säule 3a | CHF 7258 (Angestellte 2026) |
| Berufskosten | Fahrweg, Verpflegung, Weiterbildung |
| Krankenkassenprämien | Bis zum kantonalen Abzugsmaximum |
| Kindertagesstätte | Drittbetreuungskosten |
| Spenden | Bis 20% des Nettoeinkommens |
| Schuldzinsen | Hypothekarzinsen |
Die Schweiz hat mit über 100 Ländern Doppelbesteuerungsabkommen abgeschlossen. Sie verhindern, dass Einkommen und Vermögen zweimal besteuert werden. Häufige Expat-Herkunftsländer wie Deutschland (inkl. Grenzgänger-Regelung), Frankreich (Sonderregeln Genf), UK (RSU/Aktienoptionen spezifisch geregelt), USA (IRS-Pflichten bleiben bestehen) und Italien (Grenzgänger-Regelung) haben alle aktive DBA mit der Schweiz. Quelle: ESTV, estv.admin.ch.
Die Schweiz erhebt eine Vermögenssteuer auf Nettogesamtvermögen (0.1–0.8% je nach Kanton). Steuerobjekte sind Bankguthaben, Wertschriften, Immobilien und Fahrzeuge. Steuerfrei sind Pensionskasse (2. Säule) und Säule 3a. Expats mit Immobilien im Heimatland müssen diese deklarieren — sie werden nicht doppelt besteuert, erhöhen aber den Steuersatz auf Schweizer Vermögen (Satzbestimmung). Weitere Details: Vermögenssteuer erklärt.
Wer seinen Job wechselt und dabei die Quellensteuer-Situation ändert, findet wichtige Hinweise im Lebensereignis-Guide: Jobwechsel.
Diese Seite ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Alle steuerlichen Angaben basieren auf öffentlich verfügbaren ESTV-Daten ohne Gewähr auf Vollständigkeit.
Quellensteuer, NOV, Doppelbesteuerung und RSU: Avenzo erklärt und optimiert Ihre Schweizer Steuern — auf Deutsch, Englisch, Französisch und Italienisch. FINMA-registriert.