Ein Freizügigkeitskonto bewahrt Ihr Pensionskassenguthaben, wenn Sie eine Stelle verlassen, ohne sofort einer neuen Pensionskasse beizutreten — und beim späteren Bezug entsteht eine Kapitalauszahlungssteuer von rund CHF 9'500 auf CHF 200'000 (Kanton Zürich, verheiratet). Mit dem Stichwort Freizügigkeitskonto Steuern rückt damit nicht die Rendite, sondern die Auszahlungsoptimierung ins Zentrum: Durch Splitting auf zwei Konten und gestaffelten Bezug lässt sich die Steuerbelastung um bis zu CHF 6'000 senken. In der Schweiz bestehen rund 3,8 Millionen solcher Konten mit einem Gesamtvolumen von über CHF 60 Milliarden (BSV, 2026). Art. 10 der Freizügigkeitsverordnung (FZV) regelt die Führung und den Bezug. Der Avenzo-Rechner projiziert das Wachstum Ihres Guthabens über vier Anlagestrategien und zeigt gleichzeitig, wie hoch die voraussichtliche Steuer beim Bezug ausfällt.
So funktioniert der Freizügigkeitskonto-Rechner
Der Rechner führt Sie in drei Schritten zu einem aussagekräftigen Ergebnis.
Schritt 1 — Aktuelles Guthaben und Anlagehorizont eingeben: Sie geben Ihr bestehendes oder voraussichtliches Freizügigkeitsguthaben ein und wählen, wie viele Jahre das Kapital angelegt bleibt — bis zur Pensionierung, Selbständigkeit oder einem anderen Bezugsgrund.
Schritt 2 — Anlagestrategie wählen: Der Rechner bietet vier fest definierte Anlagestrategien:
| Strategie | Erwartete Rendite p.a. | Geeignet für |
|---|---|---|
| Zinskonto | 0,5 % | Anlagehorizont unter 3 Jahren, maximale Sicherheit |
| Konservativ | 2 % | Anlagehorizont 3–7 Jahre, wenig Schwankungstoleranz |
| Ausgewogen | 4 % | Anlagehorizont 7–15 Jahre, mittlere Schwankungstoleranz |
| Aktien | 6 % | Anlagehorizont über 15 Jahre, hohe Schwankungstoleranz |
Schritt 3 — Ergebnisse ablesen: Der Rechner zeigt das projizierte Endkapital für Ihre gewählte Strategie sowie den direkten Vergleich zum Zinskonto (0,5 % p.a.). Der ausgewiesene Mehrertrag macht den Renditevorteil in CHF greifbar.
Weiterführende Hintergrundinformationen zum Freizügigkeitskonto finden Sie im Lexikon-Eintrag Freizügigkeitskonto.
Ihre Ergebnisse verstehen
Das Tool gibt zwei Kennzahlen aus: das projizierte Endkapital Ihrer gewählten Strategie und den kumulierten Mehrertrag gegenüber dem Zinskonto. Gerade bei langen Horizonten (15 Jahre und mehr) ist dieser Unterschied erheblich — eine Aktien-Strategie kann gegenüber dem Zinskonto ein deutlich höheres Endkapital liefern, selbst bei gleichem Startkapital.
Die angezeigten Renditeprojektionen basieren auf historischen Durchschnittswerten — sie sind keine Garantie für künftige Erträge. Das gilt insbesondere für kürzere Anlagezeiträume unter fünf Jahren, bei denen Marktschwankungen das Kapital vorübergehend unter den Einstandswert drücken können.
Die vier Strategien im Vergleich
Beispiel: CHF 100'000 über 5–20 Jahre
Die folgende Tabelle zeigt das projizierte Endkapital für alle vier Strategien bei einem illustrativen Startkapital von CHF 100'000 und verschiedenen Anlagehorizonten. Für individuelle Werte nutzen Sie den Rechner oben.
[!info] Die Renditen der Strategien Konservativ, Ausgewogen und Aktien entsprechen historischen Durchschnittswerten. Zukünftige Renditen sind nicht garantiert. Kurzfristige Verluste sind bei höheren Strategien möglich.
| Anlagedauer | Zinskonto 0,5 % | Konservativ 2 % | Ausgewogen 4 % | Aktien 6 % |
|---|---|---|---|---|
| 5 Jahre | CHF 102'528 | CHF 110'408 | CHF 121'665 | CHF 133'823 |
| 10 Jahre | CHF 105'114 | CHF 121'899 | CHF 148'024 | CHF 179'085 |
| 15 Jahre | CHF 107'758 | CHF 134'587 | CHF 180'094 | CHF 239'656 |
| 20 Jahre | CHF 110'486 | CHF 148'595 | CHF 219'112 | CHF 320'714 |
Bei einem 20-jährigen Horizont und der Aktien-Strategie beträgt der Unterschied gegenüber dem Zinskonto rund CHF 210'000 — mehr als das Doppelte des Startkapitals als zusätzlicher Vorsorgebetrag. Selbst die ausgewogene Strategie übertrifft das Zinskonto nach 20 Jahren um rund CHF 109'000.
Welche Bank hat die besten Zinsen für Freizügigkeitskonten?
Die Konditionen für Freizügigkeitskonten unterscheiden sich bei Zins, Anlageoptionen und Gebühren stark. Die folgende Tabelle zeigt die wichtigsten Anbieter im Überblick.
| Anbieter | Zinssatz (Depot) | Wertschriften möglich | TER (Wertschriften) |
|---|---|---|---|
| Finpension | 0,5% | Ja, bis 99% Aktien | ca. 0,39% |
| VIAC | 0,5% | Ja, bis 97% Aktien | ca. 0,52% |
| Valuepension | 0,6% | Ja, bis 80% Aktien | ca. 0,45% |
| PostFinance | 0,1% | Nein | — |
| ZKB | 0,2% | Begrenzt | ca. 0,80% |
| Raiffeisen | 0,2% | Begrenzt | ca. 0,75% |
| UBS | 0,05% | Begrenzt | ca. 1,00% |
Erhoben im 2026 anhand der Anbieter-Websites. Zinssätze und TER können sich ändern. Prüfen Sie die aktuellen Konditionen direkt beim Anbieter.
Digitale Anbieter wie Finpension und VIAC bieten die höchsten Zinsen auf dem Sparkonto-Anteil und gleichzeitig die günstigsten Wertschriftenlösungen. Für Guthaben mit einem Anlagehorizont von mehr als fünf Jahren ist eine Wertschriftenstrategie bei einem dieser Anbieter in den meisten Fällen überlegen.
Wann kann ich das Geld beziehen?
Das Freizügigkeitsguthaben ist bis zu einem anerkannten Bezugsgrund gesperrt. Die folgende Tabelle zeigt alle gesetzlich anerkannten Gründe gemäss FZV und BVG (bsv.admin.ch).
| Bezugsgrund | Bedingung |
|---|---|
| Ordentliche Pensionierung | Ab AHV-Rentenalter (Frauen 65, Männer 65) |
| Frühpensionierung | Ab 60 Jahre, maximal 5 Jahre vor Rentenalter |
| Aufnahme Selbständigkeit | Nachweis der selbständigen Erwerbstätigkeit |
| Wohneigentumserwerb (WEF) | Kauf oder Amortisation Eigenheim zur Eigennutzung |
| Auswanderung (Nicht-EU/EFTA) | Vollständiger Bezug möglich |
| Auswanderung (EU/EFTA) | Nur überobligatorischer Teil auszahlbar |
Beim Tod der versicherten Person wird das Guthaben an den Ehegatten, die eingetragene Partnerin oder die Nachkommen ausbezahlt. Eine Begünstigung Dritter ist im Gegensatz zur Säule 3a nicht möglich.
Steueroptimierung durch Splitting
Das Splitting auf zwei Freizügigkeitskonten ist nach Art. 10 Abs. 1 FZV ausdrücklich erlaubt und eine der effektivsten Massnahmen zur Senkung der Steuerbelastung beim Bezug.
[!tip] Beim Bezug wird das Freizügigkeitsguthaben als Kapitalleistung zu einem Sondertarif besteuert — separat vom übrigen Einkommen, aber progressiv. Werden zwei Konten in verschiedenen Steuerjahren bezogen, wird die Progression zweimal gebrochen.
Beispiel: Guthaben CHF 400'000, Kanton Zürich, verheiratet. Bezug auf einem Konto: Steuer rund CHF 25'000. Bezug je CHF 200'000 in zwei aufeinanderfolgenden Jahren: Steuer je rund CHF 9'500, total CHF 19'000 — eine Ersparnis von CHF 6'000. Dieser Effekt verstärkt sich bei grösseren Guthaben und in Kantonen mit stärker progressiven Steuertarifen.
Wenn Sie Ihr Freizügigkeitsguthaben noch nicht auf zwei Konten aufgeteilt haben, können Sie dies bis kurz vor dem Bezug nachholen — sofern das Konto nicht bereits aufgelöst ist.
Nächste Schritte
Wer das Freizügigkeitskonto optimiert, sollte auch die Säule 3a im Blick behalten. Die Berechnungslogik ist ähnlich: Splitting auf bis zu fünf Konten reduziert die Steuerprogression beim Bezug. Den entsprechenden Rechner finden Sie unter Säule-3a-Rechner. Für eine umfassende Vorsorgeplanung inklusive Pensionskassen-Einkauf und Bezugsstrategie steht Ihnen das Avenzo-Treuhand-Team zur Verfügung.
Dieser Rechner ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Alle Angaben ohne Gewähr.