Im Kanton Bern — einem der Hochsteuerkantone der Schweiz — sind Steuerabzüge besonders wertvoll. Bei einem Grenzsteuersatz von bis zu 42% kann ein zusätzlicher Abzug von CHF 10'000 direkt CHF 4'200 Steuern sparen. Die wichtigsten Abzüge 2025: Säule 3a (CHF 7258), Kinderabzug (CHF 8'000), Fahrkosten, Krankenkassenprämien und Liegenschaftskosten. Mit dem Steuerabzug-Finder von Avenzo können Sie prüfen, welche Abzüge für Ihre persönliche Situation in Bern zutreffen.
Wie viel können Sie sparen?
KI bereitet Ihre Steuererklärung vor — eine:e Expert:in prüft jede Einreichung.
- Alle 26 Kantone
- Abzüge KI-erkannt
- Expertenfreigabe vor Einreichen
Welche kantonalen Abzüge gibt es im Kanton Bern 2026?
1. Berufskosten
| Abzug | Betrag Kanton BE 2025 | Bundessteuer 2025 |
|---|---|---|
| Fahrkosten ÖV | Effektive Kosten | Effektive Kosten |
| Fahrkosten Auto | CHF 0.70/km, max. CHF 3000 | CHF 0.70/km, max. CHF 3000 |
| Auswärtige Verpflegung | CHF 3200 (Vollkostenpauschale) | CHF 3200 |
| Berufsauslagen Pauschal | 3% des Nettolohns, min. CHF 2'000, max. CHF 4'000 | 3%, max. CHF 4'000 |
| Weiterbildung | Effektiv (beruflich bedingt) | Effektiv, max. CHF 12000 |
2. Familienabzüge
| Abzug | Betrag Kanton BE 2025 | Bundessteuer 2025 |
|---|---|---|
| Kinderabzug pro Kind | CHF 8'000 | CHF 6'700 |
| Fremdbetreuungskosten | Max. CHF 24'000 pro Kind | Max. CHF 25500 |
| Unterhaltszahlungen (Alimente) | Effektiv geleistet | Effektiv |
| Verheiratetenabzug | CHF 2'600 | — |
3. Vorsorge und Versicherungen
| Abzug | Betrag Kanton BE 2025 | Bundessteuer 2025 |
|---|---|---|
| Säule 3a (Angestellte mit PK) | CHF 7258 | CHF 7258 |
| Säule 3a (Selbständige ohne PK) | CHF 36288 (max. 20%) | CHF 36288 |
| Krankenkassenprämien (ledig) | Pauschal CHF 3'100 | — |
| Krankenkassenprämien (verheiratet) | Pauschal CHF 6'200 | — |
| Krankenkassenprämien (pro Kind) | Pauschal CHF 1'000 | — |
| Krankheitskosten | Über 5% des Reineinkommens | Über 5% |
Hinweis: Im Kanton Bern sind die Krankenkassenprämien-Pauschalabzüge höher als in vielen anderen Kantonen — ein wichtiger Unterschied.
Die Säule 3a eröffnen Sie bei einem Schweizer Anbieter — erfahren Sie mehr über den maximalen Säule 3a Abzug von CHF 7258.
4. Liegenschaft
| Abzug | Betrag / Regel |
|---|---|
| Liegenschaftsunterhalt (Pauschal) | 10% (Gebäude unter 10 J.) oder 20% (über 10 J.) des Eigenmietwerts |
| Liegenschaftsunterhalt (Effektiv) | Nachgewiesene Kosten — wählen Sie das höhere |
| Hypothekarzinsen | Vollständig abzugsfähig |
| Energiesparmassnahmen | Abzugsfähig (kantonale Regelung BE) |
Was der Eigenmietwert ist und wie er berechnet wird, erklärt das Avenzo-Lexikon.
5. Schulden und sonstige Abzüge
| Abzug | Betrag / Regel |
|---|---|
| Schuldzinsen | Effektiv, max. Vermögenserträge + CHF 50'000 |
| Spenden | Max. 20% des Reineinkommens |
| Nachkauf Pensionskasse (Einkauf) | Vollständig abzugsfähig — sehr wirksam bei hohen Steuersätzen |
| Politische Parteien | Max. CHF 10'100 |
Warum sind Abzüge in Bern besonders wertvoll?
Der Kanton Bern hat eine progressive Einkommenssteuer mit einem kantonalen Höchstsatz von ca. 17.6% (zuzüglich Gemeinde- und Bundessteuer bis zu ca. 42% Gesamtgrenzsteuersatz). Das bedeutet für jeden CHF 10'000 Abzug eine Steuerersparnis von rund CHF 4'200 bei einem Grenzsteuersatz von 42% (Richtwert gemäss ESTV swisstaxcalculator.estv.admin.ch). Welche Abzüge für Ihre Situation in Bern am meisten bringen, zeigt der Steuerabzug-Finder.
| Abzug | Steuerersparnis (Grenzsteuersatz 35%) |
|---|---|
| Säule 3a CHF 7258 | ca. CHF 2'540 |
| Pensionskasse-Einkauf CHF 20'000 | ca. CHF 7'000 |
| Kinderabzug CHF 8'000 | ca. CHF 2'870 |
Welche Abzüge sind in Bern am wirkungsvollsten?
- Pensionskassen-Einkauf — grösster möglicher Einzelabzug, unbegrenzt (bei Einkaufslücke)
- Säule 3a: CHF 7258 — sofort nutzbar, jedes Jahr
- Kinderabzug — CHF 8'000 pro Kind
- Fremdbetreuungskosten — bis CHF 24'000 pro Kind
- Liegenschaftsunterhalt — Pauschal oder effektiv (immer das höhere wählen)
Stand Januar 2026. Werte beruhen auf dem Kanton Bern Steuergesetz und ESTV-Kreisschreiben; Änderungen jederzeit vorbehalten. Quellen: Kanton BE Steuerverwaltung, ESTV Kreisschreiben und Wegleitungen. Diese Seite ersetzt keine individuelle Steuerberatung.